В этом году казахстанцы получили доступ к собственным пенсионным сбережениям. Если об изъятии средств на покупку жилья или о переводе денег в управляющие компании знают все, то об опции отложенного пенсионного аннуитета известно немногим. CA Cronos расскажет о третьем способе вывода денег из ЕНПФ.
В этом году вступили в силу поправки, которые меняют ландшафт на рынке non-life insurance. Так, было введено понятие отложенного пенсионного аннуитета, был снижен возраст потенциальных клиентов, для заключения договора пенсионного отложенного аннуитета, а также уменьшен размер суммы накоплений, достаточных для заключения договора пенсионного отложенного аннуитета.
"Договор отложенного пенсионного аннуитета с 40 лет могут заключать лица, достигшие сорокалетнего возраста, за которых уплачены обязательные профессиональные пенсионные взносы в совокупности не менее 60 календарных месяцев, и имеющие достаточную сумму накоплений в ЕНПФ для обеспечения выплаты не ниже 70% от величины прожиточного минимума, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете", - объясняет управляющий директор Халык-Life Виталий Любимов.
Для мужчин в этом возрасте сумма достаточности составляет 6 973 861 тенге, для женщин - 8 632 647 тенге. Однако, начало выплат по таким договорам отложено на 10 лет. То есть выплаты клиенты смогут начать получать только по достижению 50 летнего возраста.
"Заключать с КСЖ договор отложенного пенсионного аннуитета с 45 лет могут лица, накопившие в пенсионном фонде определенную сумму (за счет обязательных, а также добровольных пенсионных взносов): мужчины – 5,6 млн тенге, женщины – 7,4 млн тенге. Пожизненные ежемесячные страховые выплаты для мужчин доступны с 55 лет, для женщин - с 52 лет (до 2027 этот возраст получения первой пенсионной выплаты для женщин будет увеличен до 55 лет)", - прокомментировал председатель правления Freedom Finance Life Азамат Ердесов.
Прежде всего, отложенный пенсионный аннуитет дает возможность казахстанцам выбирать, какой из вариантов пенсионных выплат для них наиболее оптимальный и выгодный. Чем раньше заключен договор пенсионного аннуитета, тем его стоимость (сумма необходимых накоплений) ниже для аннуитента.
"С появлением пенсионного аннуитета на рынке страхования можно заключать договор с КСЖ и при этом продолжать работать. Еще одно преимущество такой опции – получение пожизненных ежемесячных пенсионных выплат, начало выплат до наступления официального пенсионного возраста, ежегодная индексация выплат", - говорит глава Freedom Finance Life.
Заключив договор пенсионного аннуитета, клиент тем самым диверсифицирует свои финансовые риски, поскольку у него образуется два источника пенсионных выплат:
-
выплаты по договору пенсионного аннуитета;
-
пенсионные выплаты из ЕНПФ, поскольку клиент до достижения пенсионного возраста продолжает работать и делать отчисления в ЕНПФ.
"Клиент фактически фиксирует доход, полученный в ЕНПФ, при заключении договора пенсионного аннуитета и после начала выплат, такие выплаты будут ежегодно индексироваться на 5 %, - уточняет управляющий директор Халык-Life. - После заключения договора пенсионного аннуитета клиент может использовать весь остаток накоплений в ЕНПФ для улучшения жилищных условий, оплаты лечения или перевода в доверительное управление".
Сегодня клиентам КСЖ доступны опции гарантированного периода. Гарантированный период – это срок, в течение которого компании по страхованию жизни будут продолжать производить выплаты наследникам, в случае, если страхователь, оформивший пенсионный аннуитет, ушел из жизни. Отсчет гарантированного периода начинается с даты первой выплаты страхователю.
"К примеру, если сегодня 55-летний человек оформит обычный договор пенсионного аннуитета и перечислит в КСЖ 7 млн тенге, то размер его ежемесячных выплат будет равен 25 тысячам тенге. Однако, в случае, если 45-летний человек оформит договор отложенного пенсионного аннуитета и переведет в КСЖ те же 7 млн тенге, с условием начала получения выплат через 10 лет, то в 55-летнем возрасте его ежемесячные выплаты будут равны 43 тысячам тенге", – уточняет Галым Амерходжаев, председатель правления Государственной аннуитетной компании.
При оформлении отложенного пенсионного аннуитета деньги клиента не просто находятся на балансе КСЖ, они инвестируются и к моменту начала аннуитетных выплат, сумма ежемесячных выплат будет увеличена с учетом инвестиционного дохода.
Налоговая льгота
В этом году налоговые изменения коснулись сферы накопительного страхования жизни. Так, из доходов физического лица, подлежащих налогообложению, теперь исключаются такие виды доходов, как: страховые выплаты, осуществляемые страховыми организациями по договорам накопительного страхования, страховые премии по которым были оплачены физическим лицом в свою пользу и (или) в пользу близких родственников. "Также доход физического лица освобождается от налога на размер страховой премии (страховых взносы, если предусмотрена рассрочка) в пределах 320-кратного размера МРП, оплаченные в течение календарного года физическим лицом-резидентом по договору накопительного страхования, заключенному на срок три года и более. Ранее налоговые вычеты применялись, если страхователь и застрахованный были одним лицом", - говорит председатель правления Сентрас Коммеск Life Гульжан Джаксымбетова.
Ожидается, что налоговые льготы могут стать стимулом для дальнейшего развития рынка страхования жизни, привлечения внимания активного работающего населения к продуктам КСЖ.
"Страхование жизни может стать более востребованным для передачи денежных накоплений по наследству. Очевидно, что за счет совершенствования нормативно-правовой базы и более широкого проникновения страхования, "длинные деньги" НСЖ могут оказать позитивное влияние на экономику страны и увеличить долю страхования в ВВП страны. Все эти меры будут стимулировать страховщиков к здоровой конкуренции, разработке новых страховых продуктов и улучшению сервисного обслуживания", - заключает Джаксымбетова.
Рынок
В 2020 году компании по страхованию жизни в Казахстане показали хорошие финансовые результаты, несмотря на ограничительные меры в связи с распространением короновирусной инфекции и волатильностью на финансовых рынках. Так, прирост страховой премии КСЖ составил около 16%.
"Несмотря на ограничительные меры и общую экономическую ситуацию, КСЖ продемонстрировали устойчивость показателей. В том числе показатели рентабельности капитала (ROE) и рентабельности активов (ROA) составили около 39% и 7% в 2020 году, соответственно. Это выше средних показателей ROA и ROE компаний по страхованию жизни за последние три года в 30% и 3,4%, соответственно", - комментирует Екатерина Толстова, заместитель директора группы "Финансовые институты", S&P Global Ratings.
В S&P ожидают, что в этом году тенденция к двухзначному росту премии (более 15%) продолжится в связи с регуляторными изменениями, в том числе касающимися законодательных поправок о пенсионных аннуитетах, уже введенными налоговыми льготами для застрахованных, улучшением макроэкономической ситуации, повышением покупательной способности физических лиц и оживлением экономической активности.
"На наш взгляд поправки касательно пенсионного аннуитета позволят страховым компаниям расширить базу клиентов и увеличить объем подписанных страховых премии. Страховые компании уже в прошлом году показали положительную динамику по пенсионным аннуитетам, которые выросли на 9%, что говорит о потенциале роста данного сектора в дальнейшем", - напоминает Екатерина Толстова.
В свою очередь заместитель директора группы "Финансовые институты", S&P Global Ratings полагает, что крупнейшие игроки будут удерживать свои позиции на рынке.
"На долю трех крупнейших компаний приходилось 70% рынка в 2020 года в сравнении с 72% в 2019 году. Однако мы ожидаем, что в среднесрочной перспективе концентрация на трех крупнейших игроках будет снижаться, так как компании за пределами топ-3 продолжат наращивать долю на рынке страхования жизни в силу укрепления своих позиций, узнаваемости на рынке и привлечению новых клиентов", – заключает Толстова.